Низкие зарплаты — основной маркер схемы с фиктивными займами сотрудникам

О схеме с выдачей работникам фиктивных займов в первую очередь для налоговиков говорят низкие зарплаты.

Светлана Беляева — руководитель УКЦ «Разобраться в налогах», аттестованный налоговый консультант, аккредитованный преподаватель ИПБР, член Экспертного совета ТПП РФ по совершенствованию налогового законодательства и правоприменительной практики —на втором дне VI Всероссийской бухгалтерской конференции «Клерка» привела признаки фиктивного займа для оценки налоговых рисков.

Вот эти признаки:

• Компания дает займы сотрудникам со сроком «до

  востребования».

• Компания не требует от заемщиков погасить долги и при

  этом продолжает выдавать новые займы.

• Займы выдаются регулярно в день выплаты аванса или

  зарплаты.

• Сотрудник не возвращает заем и проценты после срока

  окончания договора займа.

• Компания взяла процентный кредит или заем и регулярно

  выдает сотрудникам беспроцентные займы.