Если вместо уведомления об исчисленном НДФЛ подаете платежные поручения на уплату налога не в составе ЕНП, поле 107 заполняйте так. При перечислении НДФЛ, исчисленного и удержанного за период:

Разбираетесь ли вы теме НДФЛ досконально? Знаете, с каких выплат налог удерживаю, а с каких – нет. Знаете, как быть с выплатами нерезидентам?

Приглашаем вас на курс «Бухгалтер по зарплате». Это курс профессиональной переподготовки на 256 ак. часов, который выпускает специалистов, готовых сразу вести участок “зарплата” в компании любого размера. Научитесь:

1. рассчитывать зарплату, отпускные, премии, больничные и другие выплаты;
2. оформлять прием и увольнение персонала;
3. вести совместителей, алиментщиков, ИП, самозанятых и других работников на ГПХ;
4. считать пособия, НДФЛ и сдавать по ним отчетность;
5. + 30 функций.

Открывайте на пробу один урок: это бесплатно, и поможет составить объективное мнение о программе.