О компании / Новости / На бизнесменов заводят уголовку, не дожидаясь решения УФНС по жалобе. Разъяснения эксперта

На бизнесменов заводят уголовку, не дожидаясь решения УФНС по жалобе. Разъяснения эксперта

О такой истории поведала наша подписчица в разделе «Клерк.Консультации».

История невеселая — к обескураженному учредителю фирмы пришли с обыском, изъяли деньги и золото. В ходе этого мероприятия он узнал, что силовики 2 месяца назад завели уголовное дело в отношении руководства компании.

По результатам выездной проверки компании доначислили 28 млн рублей налогов, 17 млн руб. пеней и 140 тыс. руб. штрафов.
15 млн руб. налогов фирма уплатила, после чего подала в УФНС жалобу на акт по ВНП. Жалоба не помогла. УФНС подтвердила решение налоговиков.
Долг по налогам после уплаты стал 13 млн руб., но у учредителя изъяли имущество на 30 млн.

У компании возникли резонные вопросы. На них ответил Александр Гуров, гендиректор «Take It Now», эксперт в области налогового контроля и проведения проверок правоохранительными органами.

Мы собрали вопросы-ответы в таблицу.

Вопрос	Ответ
Почему учредитель не был уведомлен о возбуждении уголовного дела?	Учредитель — это не должностное лицо организации и его уведомлять никто не обязан, тем более что дело возбуждено не в отношении него лично.
Почему не уведомили должностное лицо? Ведь такая норма есть в п.4 ст. 146 УПК.	Так уж заведено УПК, что людей все же не уведомляют о том, что их собираются преследовать по УК РФ. И формулировка «руководство» — это все же не «в отношении такого-то». Конечно уведомить должны и уведомление в материалах дела есть, просто оно отправлено так, чтобы не дошло в срок.
На дату возбуждения уголовного дела задолженность по налогам составляла всего 13 млн руб. Почему же дело возбудили?	Можно попробовать обжаловать возбуждение в суде, но это бесперспективно. Есть решение УФНС, а в нем сумма недоимки в полном объеме.
Почему изъято имущество в обеспечение на сумму, превышающую реальный ущерб?	Изымается все с целью избежания сокрытия имущества, за счет которого будет происходить гашение задолженности. В любом случае, если налогоплательщик задолженость погасит, имущество ему вернут в полном объеме, равно как и прекратят УД. Превышение сумму ущерба над стоимостью изъятого имущества может стать предметом обжалования. Но шансы малы, потому что полного гашения не произошло, а гашение произведено с целью ухода от диспозиции статьи УК.